Win-Win Lening België — Volledige gids 2026

De Winwinlening is een Vlaams overheidsinstrument dat particulieren in staat stelt om rechtstreeks geld te lenen aan kleine en middelgrote ondernemingen. Het systeem wordt beheerd door PMV (ParticipatieMaatschappij Vlaanderen) en is ontworpen om de financieringskloof te dichten waarmee veel kmo's worden geconfronteerd wanneer banken terughoudend zijn om te lenen.

De naam "Winwin" weerspiegelt het dubbele voordeel: het lenende bedrijf krijgt betaalbaar kapitaal op flexibele voorwaarden, terwijl de uitlener een jaarlijks belastingkrediet van 2,5 % ontvangt op het uitstaande leningssaldo. Dit krediet wordt rechtstreeks verrekend met de personenbelasting van de uitlener.

De Winwinlening is geen subsidie. Het is een echte lening die moet worden terugbetaald. Maar dankzij overheidsgaranties is het risico voor uitleners beperkt. Bekijk ons overzicht subsidie vs lening voor een vergelijking.

Het proces is eenvoudig. Een particulier en een kmo komen een leningsovereenkomst overeen — bedrag, rentevoet, looptijd en aflossingsschema. Beide partijen registreren de lening op het PMV-platform, dat de regeling valideert en een registratiecertificaat uitreikt.

De looptijd van de lening moet tussen 5 en 10 jaar liggen. Rentetarieven worden overeengekomen tussen de partijen maar moeten binnen de corridor vallen die door de Vlaamse overheid is vastgesteld. Terugbetaling kan maandelijks, driemaandelijks, jaarlijks of in één keer op de vervaldag gebeuren.

De lening is achtergesteld ten opzichte van bankschuld. Bij wanbetaling worden banken eerst terugbetaald. Ter compensatie biedt de overheid het belastingkrediet en een eenmalig krediet van 30 % van het verloren kapitaal bij wanbetaling.

Elke uitlener kan in totaal tot €75.000 uitlenen via al zijn Winwinleningen samen. Dit is geen plafond per bedrijf maar een globaal maximum. Het minimumbedrag is €1.000. Een bedrijf kan in totaal tot €300.000 ontvangen van alle Winwinlening-uitleners samen.

De ontlener moet een kmo zijn die gevestigd is in het Vlaamse Gewest. Dit omvat eenmanszaken, vennootschappen, coöperaties en bvba's. Het bedrijf moet in orde zijn met zijn fiscale en sociale verplichtingen.

De uitlener moet een natuurlijk persoon zijn — een Belgisch fiscaal inwoner die niet meer dan 5 % van de aandelen in het lenende bedrijf bezit en er geen zaakvoerder van is. Vrienden, familieleden en kennissen komen allemaal in aanmerking.

De belangrijkste stimulans is het jaarlijkse belastingkrediet van 2,5 % berekend op het gemiddelde uitstaande leningssaldo tijdens het belastingjaar. Dit krediet wordt rechtstreeks verrekend met de personenbelasting van de uitlener. Daarbovenop ontvangt de uitlener de overeengekomen rente van de ontlener.

Bij wanbetaling van de ontlener kan de uitlener een eenmalig belastingkrediet van 30 % van het verloren kapitaal claimen. Deze garantie vermindert het risico aanzienlijk en verklaart de groeiende populariteit van de Winwinlening.

Deze belastingvoordelen zijn automatisch zodra de lening is geregistreerd op het PMV-platform. Er is geen extra papierwerk nodig elk jaar.

In tegenstelling tot Belgische subsidies moet de Winwinlening worden terugbetaald. Subsidies zijn niet-terugvorderbare financiële steun van overheidsinstanties zoals VLAIO, Innoviris of SPW.

Beide zijn echter niet wederzijds uitsluitend. Veel kmo's combineren subsidies en Winwinleningen: subsidies financieren specifieke innovatieprojecten, en Winwinleningen versterken het algemene werkkapitaal.

Twijfelt u of een subsidie of een lening geschikter is? De AI-assistent van BelGrant kan beide opties evalueren op basis van uw bedrijfsprofiel en regio.