Prêt Win-Win en Belgique — Guide complet 2026

Le prêt Win-Win — connu sous le nom de Winwinlening en néerlandais — est un mécanisme de prêt belge qui permet à des particuliers de prêter directement de l'argent à des petites et moyennes entreprises. Le dispositif a été conçu par le gouvernement flamand et est géré par PMV (ParticipatieMaatschappij Vlaanderen). Son objectif est de combler le fossé financier que rencontrent de nombreuses PME lorsque les banques hésitent à prêter.

Le nom « Win-Win » reflète le double avantage : l'entreprise emprunteuse reçoit un capital abordable à des conditions flexibles, tandis que le prêteur bénéficie d'un crédit d'impôt annuel de 2,5 % sur le solde restant dû. Ce crédit est directement déduit de l'impôt des personnes physiques du prêteur.

Le prêt Win-Win n'est pas un subside. C'est un vrai prêt qui doit être remboursé. Toutefois, il bénéficie de garanties publiques qui réduisent le risque pour les prêteurs. Pour une comparaison entre subsides et prêts, consultez notre guide subside vs prêt.

Le processus est simple. Un particulier et une PME conviennent d'un arrangement de prêt — montant, taux d'intérêt, durée et calendrier de remboursement. Les deux parties enregistrent le prêt sur la plateforme PMV, qui valide l'arrangement et délivre un certificat d'enregistrement.

La durée du prêt doit être comprise entre 5 et 10 ans. Les taux d'intérêt sont convenus entre les parties mais doivent respecter le corridor fixé par le gouvernement flamand. Le remboursement peut être structuré en mensualités, trimestrialités, annuités ou en un seul versement à l'échéance.

Le prêt est subordonné à la dette bancaire. En cas de défaut, les banques sont remboursées en priorité. Pour compenser, le gouvernement offre le crédit d'impôt et un crédit unique de 30 % du capital perdu en cas de défaillance de l'emprunteur.

Chaque prêteur peut fournir jusqu'à 75 000 € au total sur l'ensemble de ses prêts Win-Win. Ce n'est pas par entreprise mais un plafond global. Le montant minimum est de 1 000 €. Une entreprise peut recevoir jusqu'à 300 000 € au total de tous les prêteurs Win-Win combinés.

L'emprunteur doit être une PME enregistrée en Région flamande. Cela inclut les entreprises individuelles, les sociétés en nom collectif, les coopératives et les sociétés à responsabilité limitée. L'entreprise doit être en règle avec ses obligations fiscales et sociales.

Le prêteur doit être une personne physique — un résident fiscal belge qui ne détient pas plus de 5 % des parts de l'entreprise emprunteuse et qui n'en est pas le gérant. Amis, famille et connaissances peuvent tous agir comme prêteurs.

L'incitant principal est le crédit d'impôt annuel de 2,5 % calculé sur le solde moyen du prêt pendant l'année fiscale. Ce crédit est appliqué directement sur l'impôt des personnes physiques du prêteur. En plus, le prêteur reçoit les intérêts convenus de l'emprunteur.

En cas de défaut de l'emprunteur, le prêteur peut réclamer un crédit d'impôt unique de 30 % du capital perdu. Cette garantie réduit considérablement le risque et explique la popularité croissante du prêt Win-Win.

Ces avantages fiscaux sont automatiques une fois le prêt enregistré sur la plateforme PMV. Aucune démarche supplémentaire n'est requise chaque année.

Contrairement aux subsides et aides belges, le prêt Win-Win doit être remboursé. Les subsides sont des aides non remboursables accordées par des organismes comme VLAIO, Innoviris ou le SPW.

Cependant, les deux ne sont pas mutuellement exclusifs. De nombreuses PME combinent subsides et prêts Win-Win : les subsides financent des projets spécifiques d'innovation, et les prêts Win-Win renforcent le fonds de roulement général.

Pour savoir si un subside ou un prêt est plus approprié, l'assistant IA de BelGrant peut évaluer les deux options en fonction de votre profil d'entreprise et de votre région.