PMV Winwinlening — Guide complet 2026

Le Winwinlening est un dispositif de prêt soutenu par le gouvernement flamand et géré par PMV (ParticipatieMaatschappij Vlaanderen). Il permet aux citoyens — amis, membres de la famille ou connaissances — de prêter directement de l’argent aux petites et moyennes entreprises en Flandre. Le nom « Winwin » reflète le double avantage : l’entreprise emprunteuse obtient un capital abordable, et le prêteur reçoit un crédit d’impôt annuel de 2,5 % sur le solde du prêt.

Créé pour combler le déficit de financement des PME flamandes, le Winwinlening complète les prêts bancaires traditionnels. Le prêt étant subordonné à la dette bancaire, les banques l’accueillent favorablement — il renforce le bilan de l’entreprise et réduit leur exposition au risque.

Le dispositif est administré via la plateforme PMV, où emprunteur et prêteur enregistrent le prêt. PMV ne fournit pas le capital lui-même — il facilite et garantit l’arrangement entre parties privées.

L’emprunteur doit être une PME selon les critères européens, avec son siège social ou ses principales activités en Région flamande. Les indépendants, sociétés de personnes, coopératives et sociétés à responsabilité limitée sont éligibles. L’entreprise doit être en règle avec l’ONSS et les obligations fiscales.

Les entreprises nouvellement créées et établies sont éligibles. Il n’y a pas d’âge minimum pour l’entreprise, rendant le Winwinlening accessible aux startups dès le premier jour. Le plafond total est de 300 000 € par entreprise tous prêteurs confondus.

Les entreprises en difficulté (selon les règles d’aides d’État de l’UE) sont exclues.

Le prêteur doit être une personne physique résidente fiscale belge. Les entreprises ne peuvent pas agir comme prêteurs. Le prêteur ne peut pas détenir plus de 5 % des parts de l’entreprise emprunteuse ni en être le gérant.

Chaque prêteur peut prêter jusqu’à 75 000 € au total (tous Winwinleningen confondus). Le montant minimum est de 1 000 €. Le crédit d’impôt de 2,5 % est calculé sur le solde du prêt et appliqué à l’impôt sur le revenu du prêteur.

En cas de défaut de l’emprunteur, le prêteur peut réclamer un crédit d’impôt unique de 30 % du principal perdu — un filet de sécurité significatif.

Le montant maximum est de 75 000 € par prêteur, avec un plafond de 300 000 € par entreprise. La durée est fixée entre 5 et 10 ans. Les taux d’intérêt sont convenus entre les parties mais doivent rester dans le corridor légal publié par le gouvernement flamand.

Les échéanciers de remboursement sont flexibles — mensuel, trimestriel, annuel ou remboursement bullet à échéance. Le remboursement anticipé est autorisé sans pénalité.

Le coût effectif pour l’emprunteur reste inférieur au financement en capital, tandis que le rendement pour le prêteur (intérêts + crédit d’impôt) dépasse souvent les comptes d’épargne ou obligations d’État.

Le processus est entièrement digital. L’emprunteur et le prêteur s’inscrivent sur la plateforme PMV Winwinlening. L’emprunteur crée la demande de prêt, le prêteur confirme. PMV examine la demande en 2 à 3 semaines.

Après approbation, le prêt est officiellement enregistré et le prêteur peut commencer à réclamer le crédit d’impôt l’année fiscale suivante. Le processus est gratuit — PMV ne facture aucun frais.

Utilisez l’assistant IA Lucas de BelGrant pour vérifier votre éligibilité et obtenir des conseils sur la structure optimale du prêt.

Combinez le Winwinlening avec un financement bancaire — c’est le cas d’utilisation le plus puissant. La nature subordonnée du Winwinlening améliore votre ratio dettes/fonds propres, rendant les banques plus disposées à prêter.

Envisagez de combiner le Winwinlening avec d’autres subsides flamands comme le KMO-portefeuille VLAIO ou les aides à l’innovation. Le Winwinlening couvre les besoins de financement, les subsides couvrent les coûts de projet.

Maintenez votre prêteur informé des développements de l’entreprise pour renforcer la confiance et faciliter d’éventuelles demandes futures.